comptabilisation des transferts Fermé

Question

Bonjour, 
 Est ce que vous auriez une solution à mon problème:
dans mon magasin, j'ai un point retrait bancaire, les clients viennent faire un retrait selon le système suivant:
par exemple le client a besoin de 50 €, je lui donne ça provient de ma caisse, ensuite sur le TPE, je notifie cette opération, par mon compte bancaire, la banque me rembourse les 50 €.
Par quel compte du plan comptable, je peux faire les encaissements des clients et par quel compte puis-je solder l'opération.
merci pour votre aide



Configuration: Windows / Edge 97.0.1072.69

brucine · Answer

Bonjour,

Au plus simple, l'opération vient au crédit du compte caisse 530 et au débit du compte banque 512, avec bien sûr un intitulé spécifique de sorte à ne pas être confondu avec une remise d'espèces de l'exploitant à la banque.

Si la banque rembourse plusieurs opérations en une seule, ou qu'il y a un décalage temporel important, ou bien qu'il y a de telles opérations à cheval sur une fin d'exercice et dont le compte banque serait alors inexact, on va transiter par un compte 580 spécialement créé pour l'occasion, par exemple 5801.

Lors de la remise d'argent, on crédite 530 et débite 5801, lors du remboursement, on débite 512 et crédite 5801.

Dans l'hypothèse où au 31 décembre, date de fin d'exercice, les n journées précédentes ne seraient pas remboursées, c'est à l'expert-comptable qu'il appartiendra de passer le solde du compte 5801 en produits à recevoir.

Comptabilisation des transferts

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