Devoir de gestion

DOSSIER BUDGETS
CREATION D'UN CLUB DE CHAR A VOILE

Dossier investissement :

Fournisseur Type CHAR A VOILE Année Prix
Pairard SA
Saint brevin Mini 4 Neuf 2010 1000
Mini 4 Neuf 2010 1000
Mini 4 Neuf 2010 1000
Mini 4 Neuf 2010 1000
Mini 4 Neuf 2010 1000
Mini 4 Neuf 2010 1000
Mini 4 Neuf 2010 1000
Mini 4 Neuf 2010 1000
Mini 4 Neuf 2010 1000
Mini 4 Neuf 2010 1000
Total Pairard SA 10000
SEAGULL MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
MC2 Neuf 2010 2990
Total seagull 38870
TRACTEUR OCCASION 5000

TOTAL GENERAL 53870

Durée de vie du matériel neuf : 5 ans
Durée de vie du matériel d'occasion : 5 ans
Le matériel neuf bénéficiera du plan nautique (financement par conseil général à 25 % paiement fin Dec)
Pour le matériel, le reste dû fera l'objet d'un emprunt sur 5 ans au taux de 4 % remboursable une fois par an au mois d'octobre : annuité : 7401 dont 1466 d'intérêts
Il faut aussi prendre en compte l'achat de deux ordinateurs ( 500 € chaque) et une imprimante (200 €). Durée de vie 3 ans

Dossier charges de personnel :

Brut Nb heure mois
salaire BE 1 13 151,67
salaire BE 2 13 151,67
salaire BPJEPS 11 151,67
salaire secrétaire 9 151,67

Les BE et la secrétaire sont employés à l'année. Le BPEJEPS sera là de juin à novembre. Les charges sociales sont payées par trimestre le 15 du mois suivant un trimestre

Dossier Recettes :

Les recettes annuelles de l'école de char à voile sont estimées à 119 664 € répartis de la façon suivante :

juin-11 juil-11 août-11 sept-11 oct-11 nov-11 déc-11 janv-12 févr-12 mars-12 avr-12 mai-12 total
6 679 22 500 22 000 17 000 15 628 11 750 2 500 1 707 2 695 4 394 5 586 7 225 119 664

Les membres du club sont au nombre de 250 et versent une cotisation de 20 € par personne plus la licence char à voile 20 €.

Dossier subvention : La ville donnera une subvention d'exploitation (hors investissement) de 10000 € payable en nov

Dossier autres charges :
Frais postaux annuels : 1200 € payable tous les mois
Internet : 30 € /mois
Téléphone : 100 € / mois payable tous les deux mois
Location photocopieur : 300 € par trimestre payable debut de trimestre
Fournitures diverses : 100 € /mois payable chaque mois
Assurance annuelle : 1000 € payable en juin
Licence FFCV payée à la fédé : 150 € payable en juin
Entretien : 2500 € /an à répartir proportionnellement au CA.

Faire le budget d'investissement
Faire le budget prévisionnel jusqu'à fin mai
Faire le budget de trésorerie jusqu'à fin mai
Faire le compte de résultat prévisionnel.
Conclure (20 ligne maxi)